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内部控制

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企业需不断优化内部控制环境,明确内部控制目标,改善内部控制技术,完善内部控制系统,才能提高内部控制的效果。无忧商务网内部控制栏目包括财务控制、内部控制制度、内部控制体系等管理资料,是企业财务工作者分析与交流的平台。

  • doc 集团公司内部审计制度

    3 上传时间:2017/11/20 08:16:18

    第一条企业内部审计是按照公司管理制度,对各种票据、售房价格、分包工程款、万元以上材料招投标和有关费用包干执行情况的审计,及各职能部门履行职责情况的审查、评价。公司内部审计组织有:财务审计部、票据审计部、工程审计部,审计部门直属监事会主席和董事长领导,为股东服务,除监事会..

  • doc 公司内部审计制度样本

    3 上传时间:2017/11/15 08:22:53

    第一章总则 第一条目的 为了对公司各项运营管理实施有效的监控,并规范公司内部审计行为,依据国家有关审计法规和公司有关管理规定,结合公司目前实际情况,特制定本制度。 第二条适用范围 本制度适用于公司及所属基层单位、职能部门。 第二章审计类型与实施 第三条审计类..

  • doc 大型集团公司内部控制方法

    3 上传时间:2017/10/14 08:27:56

    一、内部控制的基本方法主要包括:全面预算控制、经营风险控制、会计控制、授权批准控制、文件记录控制、财产保全控制、业务人员素质控制、内部报告控制、内部审计、信息技术控制。 二、预算控制是企业内部控制的重要组成部分。公司实行全面预算管理,由财务管理部下设预算会计进行管理,..

  • doc 大型集团公司对子公司进行内部审计制度

    3 上传时间:2017/10/13 07:26:28

    第1章总则 第1条为加强母公司对子公司的财务监督,规范子公司经营和保证财务数据真实、可靠,根据相关法律法规、公司章程及公司《内部审计制度》,特制定本制度。 第2条对子公司的内部审计是由母公司审计委员会、审计部负责实施的定期或不定期的审计监督。子公司层次的内部审计工作..

  • doc 大型集团公司并购交易财务控制制度

    3 上传时间:2017/10/08 04:01:39

    第1章  总则 第1条  为规范企业并购行为,减小并购成本,防范并购风险,特制定本制度。 第2条  本制度适用于参与并购行为的所有财务相关人员。 第3条  财务人员在企业并购中的一切行为必须遵守国家统一的会计准则制度。 第..

  • doc 内部会计控制——货币资金案例

    3 上传时间:2015/11/25 11:09:36

    YYY公司是国内首批A+H两地上市的大型国有控股公司,主要产品为工业中间品,面对下游工业用户和部份贸易中间商。2004年公司总资产为120亿元,营业收入100亿元。公司一向重视各项管理制度的建设,尤其对财务制度更是严格。公司每年都会花巨资请专业审计机构对公司财务状况进行..

  • ppt 项目三内部控制

    3 上传时间:2015/01/12 10:00:00

    项目三内部控制内容包括: 一 内部控制 二 控制测试 三 实质性测试 内部控制,是指被审计单位为了保证业务活动的有效进行,保护资产的安全和完整,防止、发现、纠正错误与舞弊,保证会计资料的真实、合法、完整而制定和实施的政策与程序。 建立内部控制的五要素之首是“控制环..

  • doc 谈中国企业内部控制体系

    3 上传时间:2015/01/12 09:54:00

    谈中国企业内部控制体系内容包括: 一、内部控制概述 二、内部控制的重要方法 三、内部控制的作用 四、现行企业中内部控制存在的主要问题 五、完善我国企业内部控制制度的对策建议 现企业内部控制是以专业管理制度为基础,以防范风险、监管为目的,通过全方位建立过程控制体系、描述关..

  • doc 证券公司内部控制意义

    3 上传时间:2015/01/12 09:48:00

    证券公司内部控制意义内容包括: 内部控制,是指公司董事会、监事会、管理层和全体工作人员实施控制目标的过程。它旨在保证公司及其工作人员的经营管理和执业行为合规;保证公司持续稳定经营;保证公司业务信息、财务信息、管理信息和其他信息的真实、准确、完整;保障公司经营的效率和效果..

  • ppt 内部控制层次篇

    3 上传时间:2015/01/12 09:42:00

    内部控制层次篇内容包括: 一、公司治理层 二、管理控制层 三、业务流程及任务控制 狭义的公司治理是指所有者(主要是股东)对经营者的一种监督与制衡机制。其主要特点是通过股东大会、董事会、监事会及管理层所构成的公司治理结构的内部治理。 广义的公司治理则是通过一套包括正式或非..

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