預 算 作 業
股東權益作業
股 務 作 業
(一)一般作業
(二)股利發放作業董事會提案
(三)股東大會通過
(四)公告及通知股東
(五)製作傳票
(六)解款
(七)股東備妥文件領取股利
(八)配股明細表
(九)印製新股票
(十)領取股票股利
短期借款(銀行透支、客票融資、信用借款、質押擔保借款、銀行承兌匯票、發行商業本票、信用狀借款、外銷貸款)
中、長期借款作業
出納現金收支作業
(一)現金作業
(二)庫存保證票據
(三)票據領用管理
(四)應收票據兌現及保管
(五)銀行調節表
(六)定期存單
(七)銀行存款
作業
(一)應付費用
(二)預付費用
(三)費用報銷之處理
(一)財務收入
(二)財務支出
財務報表查核作業
(一)資產分類
  1.應收款項
  2.固定資產
(二)長期投資會計處理
(三)存貨評價
(四)折舊及攤銷
(五)資本支出與收益支出劃分
(六)利息資本化
(七)備抵壞帳
(八)或有負債
(九)處分固定資產損益
(十)預估所得稅
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